創(chuàng)業(yè)板再融資審核問答 _生活百科

【創(chuàng)業(yè)板再融資審核問答】10月10日，北京證券交易所就公開發(fā)行上市、上市公司再融資、重大資產(chǎn)重組審核規(guī)則公開征求意見。
北京證券交易所官網(wǎng)截圖
上述規(guī)則主要規(guī)定了四個(gè)方面：
一是落實(shí)試點(diǎn)注冊(cè)制的相關(guān)要求。堅(jiān)持以信息披露為中心的審計(jì)理念，壓實(shí)保薦機(jī)構(gòu)、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員的責(zé)任。
二是貫徹公開透明的審計(jì)理念。審計(jì)過程、審計(jì)結(jié)果等關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)信息、交易所問詢等審計(jì)意見將全面向市場(chǎng)公開。明確每次審核的時(shí)限，重組上市審核最長(zhǎng)不超過3個(gè)月，其他審核事項(xiàng)最長(zhǎng)不超過2個(gè)月，明確市場(chǎng)預(yù)期。
三是明確具體審核流程。對(duì)流程做出具體安排，明確職責(zé)分工和程序銜接，確保發(fā)行、并購(gòu)審核和注冊(cè)登記工作高效有序運(yùn)行。
四是加強(qiáng)自律管理。進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)發(fā)行人、中介機(jī)構(gòu)等相關(guān)主體違規(guī)行為的責(zé)任追究，符合證監(jiān)會(huì)相關(guān)部門發(fā)行注冊(cè)管理規(guī)定中的違規(guī)處理，總體要求與科技創(chuàng)新板、創(chuàng)業(yè)板一致。
其中，根據(jù)注冊(cè)制的理念，發(fā)行上市審核規(guī)則明確，北交所受理的申請(qǐng)文件通過后，可報(bào)證監(jiān)會(huì)履行注冊(cè)手續(xù)，無需證監(jiān)會(huì)重復(fù)受理。
再融資審核規(guī)則的主要內(nèi)容與科技創(chuàng)新板、創(chuàng)業(yè)板的相關(guān)制度安排大體一致。考慮到北交所主要服務(wù)于創(chuàng)新型中小企業(yè)的市場(chǎng)定位，有針對(duì)性地進(jìn)行安排。比如，對(duì)符合條件的自行發(fā)行，簡(jiǎn)化申請(qǐng)材料和申報(bào)安排；對(duì)于符合條件的授權(quán)發(fā)行，設(shè)置了快捷方便的簡(jiǎn)易審核流程。
重組審核規(guī)則通過建立高效便捷的審核機(jī)制，支持上市公司利用并購(gòu)重組實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展。例如，《規(guī)則》優(yōu)化了重組認(rèn)定的標(biāo)準(zhǔn) 。結(jié)合中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，進(jìn)一步明確“日常經(jīng)營(yíng)行為”的具體內(nèi)涵，將能夠充分說明合理性和必要性的現(xiàn)金購(gòu)買土地、廠房、機(jī)器設(shè)備等行為視為日常經(jīng)營(yíng)行為，不納入重整管理。(姚)

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創(chuàng)業(yè)板再融資審核問答

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